国务院关于加强审计执法几个问题的通知
作者:法律资料网 时间:2024-07-05 10:52:40 浏览:8144
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国务院关于加强审计执法几个问题的通知
国务院
国务院关于加强审计执法几个问题的通知
国务院
为了加强和改进审计监督，保障审计机关依法进行审计，现就审计执法中的几个问题，通知如下：
一、县级以上地方各级人民政府要加强对审计机关的领导，支持审计工作，保证审计机关按照《中华人民共和国宪法》和《中华人民共和国审计条例》的规定，依法独立行使审计监督权。审计机关对法定范围内的单位进行审计，其他行政机关、社会团体和个人不得以任何理由，拒绝和
阻挠审计机关履行职责。审计机关依法作出的审计结论和决定，有关主管部门应当协助执行，不得改变。审计机关正在审计的事项，其他行政机关、社会团体和个人不得干预检查和处理，有关财经部门应避免重复检查。因情况特殊必须同时进行检查的，要与审计机关充分协商，采取联合检
查的方式进行。
二、审计机关在审计中认为被审计单位违反财经法规的行为，是由于执行上级政府主管部门制定的规定与法律、法规、规章和具有普遍约束力的决定、命令相抵触而造成的，应当建议有关政府主管部门加以纠正；其主管部门不同意纠正的，应当提请有权处理的机关依法处理；情节严重
的，应当提请监察机关追究有关主管部门领导人员的责任。
三、审计机关为检查被审计单位非法转移国家资金、侵占国家资产的行为，需要查核有关单位以及单位以个人名义在银行或其他金融机构存款的，凭县级以上审计机关的主要负责人批准的正式查核通知书，并提供存款人的姓名或其他线索等有关情况，由银行或其他金融机构协助执行。
具体办法，由审计署与中国人民银行商定。
四、审计机关查处应当上缴中央财政的违反国家财经法规的资金，全部缴入中央金库设立的审计收入过渡科目，以利于督促检查被审计单位执行审计结论和决定。具体办法，由审计署、财政部、中国人民银行商定。
1991年9月12日
交通银行关于印发《交通银行储蓄柜（所）负责人主要职责与工作规范》的通知
交通银行
交通银行关于印发《交通银行储蓄柜（所）负责人主要职责与工作规范》的通知
1996年12月21日，交通银行
交通银行各分、支行：
为了加强基层储蓄柜、所防范系统性、区域性风险的意识，提高基层柜、所负责人的经营管理能力，现将《交通银行储蓄柜（所）负责人主要职责与工作规范》印发给你们，请组织学习并遵照执行。
附：交通银行储蓄柜（所）负责人主要职责与工作规范
一、储蓄柜（所）负责人主要职责
1．主持并负责储蓄柜（所）业务运作的组织和管理，根据上级下达的各项工作任务，编制本柜（所）实施方案，并组织实施与监控。
2．确定本柜（所）储蓄各岗位的职责和工作程序。根据国家的储蓄方针、政策和本行的储蓄业务会计核算和电脑操作的规章制度，运用计算机应用知识，防范系统性、区域性风险。
3．加强服务管理，处理柜面突发事件，并结合工作实际不断丰富“三个一流”的服务内涵。
4．注意收集影响储蓄业务活动的各种信息，了解本地区储蓄业务的概况、动态和特点，研究并落实针对性的揽储措施，合理调整存款结构，降低筹资成本，保持储蓄存款的稳步增长。
5．组织并施行本柜（所）的三防一保工作。
6．组织本柜（所）的活期年度结息和年终决算工作。
7．组织本柜（所）员工进行业务学习和基本功训练，提高员工的业务素质；抓好员工的思想教育，培养员工的爱岗敬业精神，并负责对员工的使用和考核。
8．主动接受上级有关部门的检查和考核。
二、储蓄柜（所）负责人主要工作
（一）基础工作
1．合理分解储蓄柜（所）工作，落实岗位责任制，做到分工明确，责任到人。
2．建立师徒合同、新老结对等制度，加强对青年，尤其是新进行青年的培养和教育，促进人员素质的提高。
3．建立基本功训练制度。根据实际需要确定阶段性训练项目和应达到的目标。
4．建立思想工作制度。开展谈心活动，及时了解员工的思想情况，关心人，帮助人。及时表扬先进，帮促后进，形成和谐、友爱、向上的氛围。
5．建立民主管理制度，做到人人有分工，事事有人管。
6．建立奖惩考核制度，形成和完善本柜（所）的激励机制。
（二）日常主要工作
1．营业前的准备工作
储蓄柜（所）负责人需提前到岗，主要检查或落实分工检查：
库款箱是否破损，封签是否完好，是否做到两人会同开箱；电脑等器具是否能正常运转；所容所貌是否整洁，凭条摆放是否齐全、定位；利率、汇率、日期等宣传牌和公章日戳是否调整准确；员工服饰是否端庄大方，情绪是否良好；安全设施是否正常；开门营业之前5分钟员工是否全部到岗，工号牌是否上柜，章、款、证是否定位，办公用具是否齐全等等。
2．营业中的管理工作
（1）业务管理。随时检查营业时间内员工执行储蓄会计核算和电脑规章制度情况。主要是：
接库、送库、守库是否按规章要求坚持双人会同；办理现金收付和现金交接是否手续清楚，笔笔清；重要空白凭证是否专人领用、保管、健全交接；是否人走机退章收等等。
对大额存取款（具体金额按各分支行规定执行），存折、密码、印章挂失或解除挂失，小额抵押贷款的发放重要空白凭证的非正常作废，查询客户帐号及存款情况，异地托收的续存业务，非正常情况的提前支取，冻结、解冻等业务，必须经过严格授权和监控，发现违规现象，要及时纠正，并视情节轻重报请处理。
（2）服务管理
随时注意员工的服务态度和速度，并注意客户反映，合理劳动组合，及时疏导柜面储户。经常检点柜（所）的服务设施、服务环境等情况。
（3）信息管理
收集并记录柜台内外有关储蓄业务工作的各种情况动态，并认真加以分析研究。
（4）安全管理
密切注意柜面有无异常情况，及时处理突发事件；经常检查柜（所）的安全设施情况，不断提高柜（所）员工的自我防范能力和防范意识。
3．营业结束后的检查
检查帐、表、款、证是否相符；检查当日送库与次日接库人员是否落实；检查各类登记簿，当日发生的有关业务是否记载；营业日报表数字是否正确；写工作日记录，记录当天工作情况；做好离柜（所）前的安全检查。
（三）月度主要工作
1．每月一次核打各项存款余额，并与营业日报表核对相符。
2．每月至少进行2次库款、重要凭证和有价单证的不定期检查，并与营业日报表核对相符。
3．每周举行一次班会，学习、讨论业务规章制度，研究业务动态，总结一周工作，表扬好人好事，批评和纠正违规现象，分析和解决存在的问题等。
4．对检查结果和学习、讨论内容应及时记录。
（四）季度主要工作
每季根据柜台内外本柜（所）存款余额和结构的变化情况，结合有关储蓄工作动态和本年度储蓄经营方针，进行一次情况分析，并报上级有关部门。如遇国家重大政策措施出台，要随时反映柜台内外客户的情绪和动态。
（五）年度主要工作
1．及时传达上级下达的年度工作要求和任务，在组织本柜（所）员工充分讨论的基础上，制定切实可行的实施方案，并将全年工作任务分解到每个岗位或员工。
2．在充分听取员工意见的基础上，根据全年工作任务的完成情况和员工实际表现，撰写工作总结和考核意见。
3．组织本柜（所）的活期年度结息和年终决算工作。
关于上海市５９家证券营业部迁址及变更名称的批复
中国证券监督管理委员会
关于上海市59家证券营业部迁址及变更名称的批复
证监会
上海证券监管办公室：
你办《关于我市部分证券经营机构变更地址及名称的报告》（沪证机〔1998〕118号）和《关于我市三家证券交易营业部变更地址及名称的报告》（沪证机〔1999〕014号）收悉。经研究，现批复如下：
一、核准你办报告中所述的59家证券交易营业部变更地址及名称。
二、你办应对报告中所述的59家证券交易营业部同城迁址情况进行严格监督，保证营业部不在原址继续经营证券业务。
今后你办可按照《关于完善证券营业部同城迁址报批有关问题的函》（机构监管部便函〔1999〕9号），对辖区内证券营业部同城迁址进行审批，并于每月10日以前将上月同城迁址情况报我会备案。我会将不定期对证券营业部迁址情况进行检查。
1999年4月19日
